1. ETF基金的净值报告

ETF基金的净值报告是基金定期披露的重要信息之一。根据相关法律、法规和业务规定，ETF基金需要定期发布年度报告、半年度报告、季度报告等定期报告，以及基金资产净值和基金份额净值报告等。还包括招募说明书和其他根据规定需要披露的报告。

2. ETF基金单位净值与累计净值

ETF基金的净值分为单位净值和累计净值两个指标。

单位净值指的是当前基金每份额的价值，可简单理解为每股的价格。单位净值可以通过除以基金的总份额得到。

累计净值是指基金成立以来的收益情况，反映了基金自成立以来的总收益。如果ETF基金的累计净值大于1，说明基金成立以来是正收益；如果累计净值小于1，则表示基金成立以来是负收益。

3. 累计净值与累计派息

ETF基金的累计净值可以包含基金历史上累计派息金额的总和。累计派息是指基金每份额派发的金额，通常以现金的形式派发给基金份额持有人。累计净值加上累计派息就是基金的总收益。

4. ETF基金的折算

为了完全复制所跟踪的股票指数，ETF基金在成立后的某一时期需要将基金净值折算为所跟踪指数点位的千分之一。折算是指将ETF基金的份额转化为基金净值所对应的指数点位，以便于投资者进行指数化投资或套利交易。通过折算，ETF基金可以快速跟随指数的变化。

5. ETF基金的套利机制

由于ETF基金有证券市场交易和申购赎回机制，投资者可以在ETF市场价格与基金单位净值之间存在差价时进行套利交易。套利机制的存在使得ETF基金避免了封闭式基金普遍存在的折价问题。投资者可以通过购买ETF基金份额并赎回，从而利用基金单位净值和市场价格之间的差价获得利润。

ETF基金的累计净值是基金的总收益情况，单位净值则是基金每份额的价格。累计净值可以包含基金的累计派息金额。ETF基金在成立后会进行折算，将基金净值折算为所跟踪指数的点位，以便于投资者进行指数化投资。由于存在套利机制，投资者可以在ETF市场价格与基金单位净值之间进行套利交易。