背景

随着我国资本市场改革的不断推进，为了进一步完善股权融资工具的种类，丰富市场投资品种，***证券监督管理***会（以下简称“证监会”）决定开展优先股试点。为了规范优先股的发行和交易行为，保护投资者的合法权益，证监会制定了《优先股试点管理办法》。这部管理办法于2013年12月9日***证券监督管理***会第16次***办公会会议审议通过，并修订于2021年6月11日。

一、总则

1. 依据法律法规

《优先股试点管理办法》的制定是依据中华人民共和国公司法和其他相关法律法规，并受到《***关于开展优先股试点的指导意见》的指导。

2. 规范发行和交易行为

这一管理办法的目的是为了规范优先股的发行和交易行为，保护投资者的合法权益。

3. 适用范围

该管理办法适用于在深圳证券交易所创业板和上海证券交易所科创板的上市公司发行的优先股。

4. 合格投资者

符合《优先股试点管理办法》规定的合格投资者可以参与优先股的发行和交易。发行对象不得超过200人，且相同条款的优先股的发行对象累计不得超过200人。

二、发行和交易规则

1. 发行方式

上市公司可以通过非公开发行或公开发行的方式发行优先股。非公开发行仅向《优先股试点管理办法》规定的合格投资者发行，而公开发行则需要符合公开发行的相关规定。

2. 优先股的权益与义务

优先股的持有人享有在股东大会上优先发表发言意见的权利，优先股的发放方需要承担相应的义务，包括支付优先股股息等。

3. 优先股的转让

根据《优先股试点管理办法》的规定，优先股的转让实行投资者适当性管理制度。只有符合《优先股试点管理办法》规定的合格投资者才能参与优先股的转让。相关会员机构也应当履行投资者适当性管理职责。

三、法律基础

1. 公司法

《优先股试点管理办法》的制定是基于中华人民共和国公司法的相关规定，主要是为了规范优先股的发行和交易行为。

2. 相关指导意见

《***关于开展优先股试点的指导意见》为这一管理办法提供了指导，相关中央部门和地方***也应当按照指导意见的要求进行优先股试点工作。

3. 证券交易所规则

深圳证券交易所股票上市规则和深圳证券交易所创业板股票上市规则等证券交易所规则也对优先股的发行和交易提供了具体规定，上市公司应当遵守相关规则进行操作。

以上就是关于《优先股试点管理办法》的相关内容的和介绍。这一管理办法的出台，对于进一步规范优先股的发行和交易行为，保护投资者的合法权益具有重要意义。在未来的资本市场改革和发展中，优先股试点将继续发挥其积极作用，为市场提供更多的融资工具和投资品种。