会计电算化考试T3：电算化固定资产月末结账显示不平衡,一定表示账套做错了吗
不是的，对账只是跟总账的固定资产进行核对，不一定说是你帐套错了，固定资产录入以后有一个净残值和累计折旧值，这个数据必须和总账中的固定资产和累计折旧一样，如果不一样的话对账是不平的，还有就是固定资产累计折旧后的凭证需要生成到总账或者手工在总账中填制一张和累计折旧一模一样的凭证，并且记账，不然对账也是不平的。其实固定资产和总账对账不平是不影响结账的，总账是可以结账的
为什么固定资产月末结账对账平衡，可总账里结转期间损益本年利润后在对账固定资产对账不平衡了
你问的很不专业：既然结账了，怎么可能还能做期间损益结转本年利润呢？结账意味着：当月的任何凭证都不能生成了。
固定资产与总账对账，只对原值与累计折旧，确切地讲就是对总账的1501与1502科目。
有很多的用户在固定资产计提完折旧结账再与总账对账不平，其实很简单，就是因为总账没有记账，确切地讲就是涉及到1501和1502的凭证没有记账。记完账后，即使不做期间损益结转，也会对账成功。
用友固定资产月末结账
每个月两个模块都要结账。
固定资产生成凭证大致分二种，一种折旧凭证，另一种增加，减少或固定资产处理业务凭证。
这两种凭证会生成到总账模块，和其他凭证一样，审核，记账处理。
固定资产结账时提示的不平衡指的是固定资产卡片上的累计折旧、原值与总账里累计折旧、固定资产科目对账的结果，由于固定资产模块提完折旧卡片信息就更新了，
但是对比的总账数据必须等到生成的凭证都记账之后才算，所以通常在固定资产月末结账时提示不平衡，这是正常现象，所以固定资产模块选项里专门提供了个选项是‘在固定资产与总账对账不平时允许固定资产结账’这个控制。
扩展资料：
固定资产处置，包括固定资产的出售、转让、报废和毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等。
一、固定资产终止确认的条件
固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
（1）该固定资产处于处置状态；
（2）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
二、固定资产处置的处理
（1）企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。
（2）企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。
（3）企业将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，应当终止确认被替换部分的账面价值。
参考资料来源：百度百科-固定资产