关于会计凭证中的最后几张凭证怎么做的啊，请教高人~~~~~~~~~~
你所说的上述都是可以没有原始凭证的
计提的话，一般是资产的减值损失
借：资产减值损失
贷：坏账准备/xx准备等
结转的话
一般是月末，年末结转
收入结转，借：收入
贷：本年利润
费用
借：本年利润
贷:费用
结转本年利润
借：本年利润
贷：利润分配
转出未交增值税
借：应交税费——应交增值税（未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
材料出库
借：生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/在建工程等
贷：原材料
摊销要看是摊销什么了
月底结转时产生两张记账凭证要怎么录入财务软件
是损益结转利润对吧
一般财务软件都有月末转账功能，其中又有期间损益结转和自定义结转功能，都可以实现自动生成结转利润的凭证，不需要手工录入这两个凭证
期间损益结转一般是软件做好的，结转利润的凭证只有一张，就是收入和费用都在一张凭证上结转了，显得不是很规范。
自定义转账就能将两张凭证分开，只是需要自己去定义、设置结转科目、公式等。
用友的话可以继续追问。
期间损益结转步骤1：
定义“损益结转”：总账——期末——转账定义——期间损益，进入“期间损益结转设置”界面。录入“本年利润”科目——确定——则所有损益类科目后都带出“本年利润”科目编码和名称。
期间损益结转步骤2：
月末生成“期间损益结转”凭证：总账——期末——转账生成——期间损益——选择月份和结转的科目（一般全选），生成转账凭证。（如果之前的凭证没有记账，可以选择“包含未记账凭证）注意：1、定义是只用设置一次，每月生成即可；
2、如果损益类科目本月有新增的明细科目，则需要重新设置。否则期间损益结转时，新增明细科目的数据转不出来。假定原来定义期间损益结账时，主营业务收入5101科目只有510101一个明细科目，如本月新增“510102”科目，则进入设置界面
没有显示“3131本年利润”科目，则结转的时候，也转不到“本年利润”中，对应的在“损益科目编码”栏中输入“3131”即可。
损益类科目在期末怎么结转余额？
1.、借：主营业务收入
贷：本年利润
2、借：本年利润
贷：管理费用
销售费用
财务费用
主营业务成本
到了期末损益类科目要制作凭证，都结转到本年利润去，月末损益类科目一般没有余额，
登记总账一般是按照记账凭证的汇总来登记的，所以既然做了结转损益的凭证，那么也应该汇总登记总账的，所以总账的这些科目月末也无余额，这样总账和表才会相符，才符合财务账账相符、帐表相符的原则。
损益类科目，会计科目的一种，这类科目是为核算“本年利润”服务的，具体包括收入类科目、费用类科目；在期末（月末、季末、年末）这类科目累计余额需转入“本年利润”账户，结转后这些账户的余额应为零。
月末结转损益类账户时应编制什么凭证 求助，急。
转帐凭证
借 本年利润
贷 管理费用
成本
借 投资收益
贷本年利润
月末结转损益的记账凭证怎么写
1.发生时:借管理费用3000.00
贷:库存现金/银行存款3000.00
月末结转:借:本年利润 3000.00
贷:管理费用3000.00
2.发放时:
借:应付职工新酬-工资100000.00
贷:库存现金/银行存款10000.00
3.主营业务收入
发生时:借:应收账款/预收账款等
贷:主应营业务收入-XX收入
应交税费-增值税(销项税额)
月末结转:借:主营业务收入
贷:本年利润
结转损益:
借:本年利润
贷:营业成本/营业税金及附加/管理费用/制造费用/销售费用/所得税费用等损益类科目
借:主营业务收入等损益类科目
贷:本年利润