税务年度汇算清缴研发费用加计扣除优惠明细表数值该怎么填?
1、研发费用中的其他相关费用限额扣除，其他相关费用限额=本年度全部研发项目的人员人工等五项费用之和（第3+7+16+19+23行之和）×10％/（1-10%），所以申报表的研发费用加计扣除金额和账册的研发费用可能会有差异。
2、在企业所得税年度汇算清缴申报表中填写：在“应纳税所得额减免优惠明细”部分填写研发费用加计扣除减免金额，通常在“其他”或“特殊优惠性扣除项目”一栏中填写。
3、研发费用加计扣除优惠明细表怎么填如下：打开“研发费用扣除明细表”进入；填写费用名称明细：人工、福利费、材料费、费用；填写各项费用实际发生金额即可，注意核算合计费用金额。
4、正面回答企业汇算清缴时按照研发费允许加计扣除的相关规定，计算允许税前加计扣除的金额，再乘以50%或者75%，科技型中小企业取得入库编号可享受75%。在所得税汇算清缴时填写纳税申报表或者研发费用加计扣除优惠明细表。
研发费用加计扣除填在哪个表格
1、预缴申报时，企业需要填报A200000《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》，享受研发费用加计扣除，同时将《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)留存备查。
2、40号公告规定，工资、薪金包括按规定可以在税前扣除的对研发人员股权激励的支出，即明确对研发人员的股权激励支出可以加计扣除。 填报方法。
3、研发费用加计扣除填写在你的一个姓名，身份证，还有一个电话号码的右下角，并且的话填写完这个研发费用加计扣除之外的话，还要再写上你的一个盖章。
企业所得税汇算清缴五:研发费用加计扣除如何填表
企业年度纳税申报时，根据研发支出辅助账汇总表填报研发项目可加计扣除研发费用情况归集表，在年度纳税申报时随申报表一并报送。
登录电子税务局(申报端)，选择“企税年报”。在填报列表中必须勾选《A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》和《A107012研发费用加计扣除优惠明细表》。
正面回答企业汇算清缴时按照研发费允许加计扣除的相关规定，计算允许税前加计扣除的金额，再乘以50%或者75%，科技型中小企业取得入库编号可享受75%。在所得税汇算清缴时填写纳税申报表或者研发费用加计扣除优惠明细表。
企业汇算清缴时按照研发费允许加计扣除的相关i规定，计算允许税前加计扣除的金额，再乘以50%或者75%（科技型中小企业取得入库编号可享受75%）；在所得税汇算清缴时填写纳税申报表（研发费用加计扣除优惠明细表）。
预缴申报时，企业需要填报A200000《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》，享受研发费用加计扣除，同时将《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)留存备查。
登录电子税务局。选择“企税年报”。选择《研发费用加计扣除优惠明细表》(表单编号是A107012)。依据研发费用辅助账，逐项填写表格中的数据。